Vous avez manqué la date limite du 1er mars pour cotiser à votre REER pour l’année 2010. Vous pouvez toujours contribuer à un CELI pour payer moins d’impôt et avancer dans la réalisation de vos objectifs financiers?
Le compte d'épargne libre d'impôt (CELI) n'impose pas de date limite. En ce sens, il est le véhicule tout désigné pour investir votre remboursement d'impôt. Il offre énormément de possibilités de croissance à l'abri de l'impôt. Voici comment ça fonctionne:
- Avec le CELI, vous pouvez investir n'importe quand, jusqu'à concurrence de vos droits de cotisation inutilisés, et faire des retraits en tout temps et pour quelque raison que ce soit, sans payer d'impôt.
- La cotisation maximale au CELI est de 5000$ par personne et par année. Ainsi, depuis le 1erjanvier2011, vous pouvez cotiser une autre tranche de 5000$ en plus des montants inutilisés en 2010 et des montants retirés la même année.
- Vous pouvez faire un don à votre conjoint afin que ce dernier cotise au CELI, et transférer l'actif du CELI à votre conjoint à votre décès.
- Dans le cas d'un REER, vous obtenez une déduction d'impôt pour vos cotisations, mais les retraits sont imposables. Avec le CELI, vous n'obtenez aucune déduction pour vos cotisations, mais vous ne payez pas d'impôt sur les rendements ou sur les retraits. Tous les rendements des placements du CELI sont entièrement libres d'impôt et n'engendrent pas de réduction des crédits d'impôt (tels que le crédit en raison d'âge et le crédit pour TPS), ni de remboursement des prestations du gouvernement fédéral (tels que le Supplément de revenu garanti, la Sécurité de la vieillesse, ou la Prestation fiscale canadienne pour enfants).
- Il n'y a aucune limite d'âge pour un CELI, ni aucune limite quant au montant de droits de cotisation inutilisés que vous pouvez accumuler. Vous pouvez les reporter indéfiniment.
