Personne n’a envie de penser à la maladie et à la mort. Mais une solide planification de fin de vie peut aider les proches à gérer l’héritage ou régler la succession du défunt.
Bob Allison* savait exactement ce qu'il voulait - qui seraient ses héritiers et son liquidateur, les traitements qu'il accepterait en cas d'urgence médicale et même le type de funérailles qu'il espérait - mais lorsqu'un anévrisme l'a frappé et a fini par le tuer, tout a déraillé. Malheureusement, même s'il savait exactement ce qu'il voulait, Bob n'en avait informé aucun de ses proches, si bien que sa famille a éprouvé quantité de problèmes tant sur le plan émotif que financier, des problèmes qu'une bonne planification de fin de vie aurait pu éviter.
Voici les trois « pieds » essentiels pour stabiliser votre plan successoral tout en s'assurant du respect de vos dernières volontés quant à la distribution de vos biens.
Le testament
Un testament est un document juridiquement exécutoire qui énonce vos volontés au sujet de la distribution de vos biens après votre décès. Tout adulte canadien qui a des personnes à charge ou des biens devrait en avoir un.
Dans de nombreux territoires, en cas de décès sans testament, votre conjoint ne recevrait pas nécessairement la totalité de votre succession, particulièrement si vous avez de jeunes enfants ou des petits-enfants qui ont droit à une partie de celle-ci. De jeunes enfants pourraient aussi avoir droit à la succession en cas de mort accidentelle subite des deux conjoints. Le curateur public de votre province pourrait alors gérer l'argent de la succession jusqu'à ce que les enfants et petits-enfants soient majeurs et aient droit directement à l'ensemble de la succession. Il s'ensuit que de jeunes adultes reçoivent parfois de fortes sommes sans avoir la maturité nécessaire pour gérer cet argent.
Si vous avez une famille recomposée, les enfants de votre conjoint pourraient être déshérités par mégarde si votre testament n'est pas rédigé en conséquence.
Si vous vivez en union de fait, vous pourriez ou non être traité de la même façon qu'un couple marié au moment du décès, selon votre lieu de résidence.
Si vous nommez un enfant handicapé bénéficiaire direct, le gouvernement pourrait cesser les prestations d'aide sociale. Vous pouvez habituellement éviter cette situation en utilisant la fiducie testamentaire pour laisser un héritage à un enfant handicapé.
La procuration
Une procuration (ou, au Québec, un mandat en cas d'inaptitude) relative à la gestion de vos biens est un document essentiel qui autorise votre mandataire (toute personne compétente que vous souhaitez nommer) à prendre des décisions financières en votre nom dans l'éventualité où vous deviendriez inapte. Vous avez besoin d'une procuration ou d'un mandat même si vous avez un testament, car le représentant personnel nommé dans votre testament n'a pas l'autorité nécessaire pour gérer vos affaires de votre vivant.
